【云会计每周一学】日记账—出纳管理好帮手

日记账是出纳用来核算库存现金和银行存款每天的收入、支出和结存情况的账簿，按照每天发生的收付款，逐笔顺序登记日记账，给出结余并核对总账。手工记账容易记漏，一旦数目不对，核对费时费力。

金蝶精斗云云会计助力出纳轻松处理日记账和对账，并可对接云报销，支持报销单据的在线审批、付款，报销单据可一键生成日记账和凭证。下面就带您一起体验云会计“新出纳”功能：

1、账户维护
首先要对日记账的账号进行维护。点击“出纳”-“账户”进入设置界面，点击左上角的类别切换现金和银行存款2类账户。点击新增按钮可以新增账户，输入编码、名称和账号，选择相应的会计科目。日记账生成凭证时，自动带出相应的科目。

2、生成日记账与凭证
点击“出纳”-“日记账”，进入记账界面，选择需要登记的账户是现金还是银行存款账户。在月初记第一笔账前，可在月初余额的金额框中手动输入或修改金额。点击每一条分录，输入记账日期、摘要以及收入/支出金额，自动得出余额，按回车键自动跳转到下一条分录，操作简单便捷。每条分录完成后，出现一个“生成凭证”按钮，点击后可直接生成凭证，减少了重复输入的烦恼，提升记账效率。

日记账支持模糊查找，输入金额或者摘要后，点击后面的刷新图标，可快速查找到目标分录。勾选“显示流水号”，在分录栏中增加流水号输入栏，便于出纳人员更详细的记录收支信息。

3、核对总账
出纳中的账户是出纳人员自定义的一个记账账户，与科目表中的库存现金和银行存款不同。点击 “出纳”-“核对总账”，可将出纳账户中的金额与科目表中的金额进行核对。